宜宾市南溪区审计局关于2021年部门预算编制的说明-南溪区人民政府

公开时间：2021年1月29日

一、基本职能及主要工作······························3-5

二、部门概况··········································5

三、收支预算总体情况································5-6

四、财政拨款收支预算情况说明··························6

五、一般公共预算当年拨款情况说明····················6-8

六、一般公共预算基本支出情况说明····················8-9

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况··················..9

八、政府性基金预算支出情况说明························9

九、其他重要事项的情况说明··························9-10

十、名词解释（专用名词解释）························· 9-12

附件：1.部门收支总表

2.部门收入总表

3.部门支出总表

4.财政拨款收支预算总表

5.财政拨款支出预算表（政府经济分类科目）

6.一般公共预算支出预算表

7.一般公共预算基本支出预算表

8.一般公共预算项目支出预算表

9.一般公共预算“三公”经费支出预算表

10.政府性基金支出预算表

11.政府性基金预算“三公”经费支出预算表

12.国有资本经营预算支出预算表

13.2020年部门预算项目绩效目标

14.支出分政府经济科目（按功能）(新)

宜宾市南溪区审计局

关于2021年部门预算编制的说明

按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中

一、基本职能及主要工作

（一）基本职能

1.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。

2.负责对区级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

3.向区长提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受区政府委托向区人大提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议。

5.区委、区政府决定或接受区级有关部门委托对区级以下党政领导干部和区属国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计。

6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.承办区政府交办的其他事项。

（二）2021年主要工作任务

2021年，是宜宾全面建成小康社会、创建全国文明城市、建成全省经济副中心的关键之年，更是南溪跨越式、高质量发展的攻坚之年，宜宾市南溪区审计局将紧跟市“两会”、经济工作会部署，围绕“跨越式、高质量发展的美丽新南溪”总体目标，解放思想、勇于担当、事不避难、拼搏实干，努力在推动重大改革落实、重大举措实施、重大项目推进、重大问题研究等方面有新作为新成效，在闯关夺隘中开创发展改革工作新局面。2021年南溪区审计局主要工作任务：

1.认真抓好业务工作。结合全国、全省、全市审计工作会议精神，做好2021审计项目谋划。同时，扎实推进当前保障性安居工程和社保基金审计、乡村振兴专项审计调查等各板块工作，确保优质高效完成各项目标任务。

2.稳步推进全区经济责任审计全覆盖工作。进一步强化审计组织方式“两统筹”，切实做好对区管领导干部的经济责任审计全覆盖工作。

3.注重审计成果的转化运用。继续真实客观的反映在改革和发展中出现的新情况新问题，特别是在促进区委、区政府推动经济发展亟需关注、重点解决的问题上，及时发现普遍性、倾向性问题，揭示症结所在，提供有理有据的审计报告，提出可操作性的意见建议，通过以点带面促规范、促成效。

4.夯实职业化队伍建设。制定更加有效的教育培训举措，进一步强化全局干部职工的思想政治素质和提升专业化水平。同时，坚持“以用为本、需求引导、技术支撑”的理念,加强信息化建设和计算机人才培养，不断提升审计工作质效。

5.完成区委区政府及上级审计机关交办的其他任务。

二、部门概况

区审计局内设机构4个：包括：1.经济责任审计股；2.财政审计股；3.法制股；4.办公室。

区审计局有下属事业单位2个：包括：1.审计投资中心；2.审计信息中心。

区审计局2020年在职职工24人，其中：公务员9人，事业人员15人。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入7316029.74元，政府性基金预算收入0元；支出包括：一般公共服务支出6619574.79元、社会保障和就业支出254091.20元、卫生健康支出126879.55元、住房保障支出315484.20元。2020年收支总预算7003763.46元，比2020年收支预算总数增加312266.28元，主要是因为人员变动导致增加。

（一）收入预算情况

区审计局2021年收入预算7316029.74元，其中：一般公共预算财政拨款收入7316029.74元，占收入预算的100%；无事业收入。

（二）支出预算情况

区审计局2021年支出预算7316029.74元，其中：基本支出3788029.74元，占支出预算的51.78%；项目支出3528000.00元，占支出预算的48.22%。

四、财政拨款收支预算情况说明

区审计局2021年财政拨款收支总预算7316029.74元。收入包括：本年一般公共预算财政拨款收入7316029.74元；支出包括：一般公共服务支出6619574.79元、社会保障和就业支出254091.20元、卫生健康支出126879.55元、住房保障支出315484.20元。

五、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

区审计局2021年一般公共预算当年拨款7316029.74元，比2020年预算数增加312266.28元，主要是因为人员变动导致增加。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

一般公共服务支出6619574.79元，占一般公共预算当年拨款的90.48%；社会保障和就业支出254091.20元，3.47%；卫生健康支出126879.55元，占1.74%；住房保障支出315484.20元，占4.31%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：2021年预算数为1385631.75元，主要用于：机关单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费等日常公用经费。

2.一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：2021年预算数为3279000.00元，主要用于：项目支出中的基建审计费，以及办公费、差旅费等日常公用经费。

3.一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：2021年预算数为100000.00元，主要用于：维护费。

4.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：2021年预算数为1705943.04元，主要用于：单位事业人员的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

5.一般公共服务（类）审计事务（款）事业运行（项）：2021年预算数为1705943.04元，主要用于：单位事业人员的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费等日常公用经费。

6.一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：2021年预算数为149000.00元，主要用于：聘用专业技术人员经费。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2021年预算数为247845.60元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：2021年预算数为6245.60元，主要用于：福利费及其他商品和服务支出。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2021年预算数为48650.63元，主要用于：行政人员基本医疗保险缴费。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2021年预算数为64428.92元，主要用于：事业人员基本医疗保险缴费。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2021年预算数为6440.00元，主要用于：公务员医疗补助缴费。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：2021年预算数为7360.00元，主要用于：公务员医疗补助缴费。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2021年预算数为315484.20元，主要用于：单位职工住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

区审计局2021年一般公共预算基本支出7316029.74元，其中：

人员经费3559559.43元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费228470.31元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、“三公”经费财政拨款预算安排情况

区审计局2021年“三公”经费财政拨款预算数30000.00元，其中：因公出国（境）经费0元，公务用车购置及运行维护费0元，公务接待费30000.00元。

（一）无因公出国（境）经费

（二）无公务用车购置及运行维护费

（三）公务接待费

2021年区审计局安排公务接待费预算30000.00元，较2020年预算持平。

2021年公务接待费预算用于各省、市州、区县工作对接及交流合作。

八、政府性基金预算支出情况说明

2021年区审计局政府性基金预算拨款安排0元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2021年区审计局的机关运行经费财政拨款预算为228470.31元，比2020年预算增加37606.36元，增幅19.70%。

（二）政府采购情况

2021年区审计局安排政府采购预算80000.00元，主要用于采购办公设备。

（三）国有资产占有使用情况

截至2020年底，区审计局共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2021年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2021年南溪区审计局财政资金通用项目和专用项目均按要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释（专用名词解释）示例如下：

1.一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

3.一般公共服务（类）**事务（款）行政运行（项）：指局机关及下属事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

4.一般公共服务（类）**事务（款）一般行政管理事务（项）：指局机关及下属事业单位开展……管理工作的项目支出。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指局机关离退休人员的支出。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

8.社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指厅机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

12.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

13.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

14.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

15.“三公”经费：纳入**部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

16.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：

1.部门收支总表