宜宾市南溪区审计局关于2024年部门预算编制的说明
按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。
一、基本职能及主要工作
（一）基本职能
1.贯彻执行国家有关审计工作的方针政策和法律法规。
2.负责对区级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。
3.向区长提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告，受区政府委托向区人大提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告，向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果，向区政府有关部门通报审计情况和审计结果。
4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、省、市、区有关重大政策措施贯彻落实情况。区级预算执行情况和其他财政收支，区直有关部门（含所属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支。乡镇（街道）财政预算执行情况和决算以及其他财政收支。区级财政转移支付资金。使用区级财政资金的事业单位（含所属单位）和社会团体的财务收支。区级政府投资和以区级政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，区级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。区属国有企业和地方金融机构、国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，区政府及有关部门驻外非经营性机构的财务收支。有关社会保障基金、社会捐赠资金、安全生产和职业健康财政资金以及其他基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目。法律法规规定的其他事项。
5.区委、区政府决定或接受区级有关部门委托对区级以下党政领导干部和区属国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计。
6.组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。
7.依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。
8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。
9.承办区政府交办的其他事项。
（二）2024年主要工作任务
1.聚焦主责主业，严把审计质量控制的“生命线”
紧紧围绕党和政府中心工作，继续全力推进重大措施跟踪审计、自然资源资产审计、国有企业审计、财政审计、经责审计、投资审计、民生审计等工作，进一步规范审计执法行为，防范审计风险，扎实履行审计监督职责，全面完成各项目标任务，助推我局审计业务质量再上新台阶。
2.压实整改责任，做好整改落实的“下半篇文章”
一是督促被审计单位夯实整改主体责任、全面落实整改要求，对审计查出问题实行清单管理、对已整改事项履行销号程序、对未按期完成整改的问题进行分类管理，持续跟踪、督促落实，直到问题全部销号。二是深入贯彻落实《关于进一步加强审计发现问题整改工作的意见》，用好《宜宾市南溪区审计整改及屡审屡犯问责办法》，进一步强化对权力运行的制约和监督。
3.加强能力培养，打造经济监督的“特种部队”
着力提升审计队伍业务素养，突破计算机审计瓶颈，积极探索大数据审计方式，保证审计队伍快速适应新形势下的审计工作，推进职业化队伍建设。
二、部门概况
南溪区审计局内设机构4个：包括：1.办公室；2.政策法规审理股；3.经济责任审计股（农业农村审计股）；4.财政审计股（固定资产投资审计股）。
南溪区审计局有下属事业单位2个：包括：1.投资审计中心；2.审计信息中心。
南溪区审计局2023年在职职工26人，其中：公务员9人，事业人员17人。
三、收支预算总体情况
按照综合预算的原则，单位所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算财政拨款收入8065427.17元，政府性基金预算财政拨款收入0元；支出包括：一般公共服务支出7051000.17元、社会保障和就业支出488447.32元、卫生健康支出169227.84元，住房保障支出356751.84元。2024年收支总预算8065427.17元，比2023年收支预算总数7506209.71元增加559217.46元，主要是2024年增人增支。
（一）收入预算情况
南溪区审计局2024年收入预算8065427.17元，其中：一般公共预算财政拨款收入8065427.17元，占收入预算的100%。
（二）支出预算情况
南溪区审计局2024年支出预算8065427.17元，其中：基本支出4816427.17元，占支出预算的59.72%；项目支出3,249,000.00元，占支出预算的40.28%。
四、财政拨款收支预算情况说明
南溪区审计局2024年财政拨款收支总预算8065427.17元。收入包括：本年一般公共预算财政拨款收入8065427.17元；支出包括：工资福利支出4150670.8元，商品服务支出3865576.37元，对个人和家庭补助支出49180元。
五、一般公共预算当年拨款情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况
南溪区审计局2024年一般公共预算当年拨款8065427.17元，比2023年收支预算总数7506209.71元增加559217.46元，主要是2024年增人增支。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况
一般公共服务支出7051000.17元，占一般公共预算当年拨款的87.42%；社会保障和就业支出488447.32元，占5.56%；卫生健康支出169227.84元，占2.1%；住房保障支出356751.84元，占4.92%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况
1.一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）：2024年预算数1812341.32元，主要用于机关单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费等日常公用经费。
2.一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）：2024年预算数3000000元，主要用于开展重大项目跟踪审计的审计费支出。
3.一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）：2024年预算数100000元，主要用于金审三期系统运行维护。
4.一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）：2024年预算数1989658.85元，主要用于本单位正常运转的基本支出，包括事业人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、水电费等日常公用经费。
5.一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）：2024年预算数149000元，主要用于聘请专业人员协助开展审计工作。
6.社会保障和就业（类） 行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2024年预算数为432469.12元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。
7.社会保障和就业（类） 行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）：2024年预算数为55978.2元，主要用于行政事业单位养老方面的支出。
8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2024年预算数为49868.34元，主要用于职工基本医疗保险缴费。
9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：2024年预算数为78132.19元，主要用于职工基本医疗保险缴费。
10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：2024年预算数为15000元，主要用于公务员医疗补助缴费。
11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）：2024年预算数为26227.31元，主要用于公务员医疗补助缴费、工伤、失业等保险费用。
12. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：2024年预算数为356751.84元，主要用于单位在职职工的住房公积金缴费。
六、一般公共预算基本支出情况说明
南溪区审计局2024年一般公共预算基本支出4816427.17元，其中：
人员经费4199850.8元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其对个人和家庭的补助、奖励金等。
公用经费616576.37元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。
七、“三公”经费财政拨款预算安排情况
南溪区审计局2024年“三公”经费财政拨款预算数19200元，其中：因公出国（境）经费0元，公务用车购置及运行维护费0元，公务接待费19200元。
（一）因公出国（境）经费
2024年南溪区审计局无出国境计划。
（二）公务用车购置及运行维护费
2024年南溪区审计局无公务用车计划。
（三）公务接待费
2024年南溪区审计局安排公务接待费预算19200.00元，较2023年预算减少20%，主要原因是严格按厉行节约相关制度进行预算。
2024年公务接待费预算用于市州、区县工作对接及交流合作。
八、政府性基金预算支出情况说明
2024年南溪区审计局政府性基金预算拨款安排0万元。
九、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年南溪区审计局的机关运行经费财政拨款预算为616576.37元，较2023年增长8.8%，主要原因是增人增支。
（二）政府采购情况
2024年南溪区审计局安排政府采购预算0元。
（三）国有资产占有使用情况
截至2023年底，区审计局共有车辆0辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。
2024年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。
（四）绩效目标设置情况
绩效目标是预算编制的前提和基础，按照“费随事定”的原则，2024年南溪区审计局预算项目有3个（其中：基建审计费300万元、金审维护费10万元、专业技术人员补贴14.9万元），分别按项目要求编制了绩效目标，从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。
十、名词解释（专用名词解释）：
1.一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。
2.上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
3.一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指机关单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
4.一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指机关单位开展特定行政工作任务和完成事业发展目标等管理工作的项目支出。
5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指机关离休人员的支出
6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。
7.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指机关单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
8.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。
9.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指机关及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。
10.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房公积金。
11.基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
12.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
13.“三公”经费：纳入部门预算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
14.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件：表0.封面
表1. 部门收支总表
表1-1. 部门收入总表
表1-2. 部门支出总表
表2. 财政拨款收支预算总表
表2-1. 财政拨款支出预算表（部门经济分类科目）
表3. 一般公共预算支出预算表
表3-1. 一般公共预算基本支出预算表
表3-2.一般公共预算项目支出预算表
表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表
表4.政府性基金支出预算表
表4-1.政府性基金预算“三公”经费支出预算表
表5.国有资本经营预算支出预算表
表6.部门预算项目绩效目标表
表7.部门整体支出绩效目标表
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省内政府网站
市政府工作部门网站
区县政府网站
其他网站
